中国财务服务市场简析

来源 | 令才汇
作者 | 王泽

中国财务服务市场简析

今年有一半时间都在融资,给各位投资人讲财务服务,也从投资方了解到更多的财务服务。

先从需求说起——外部因素推动企业经营管理水平提高 

企业发展三段论是从王兴某年的讲话里听到,深以为然:市场驱动、领导力驱动、创新驱动。无论是前几年的供给侧改革,还是最近的消费升级,都在说明整个中国市场正在从对数量的需求,转变为对质量的需求。产品和服务质量的提升,需要输出产品和服务的企业提高自己的经营管理水平,即领导力驱动;当一个市场进入到完全竞争阶段,就必须通过创新推动跨越式发展,即创新驱动。以火锅为例,大家都喜欢吃,有市场,所以火锅店很火,这是市场驱动。但是海底捞通过管理提升提高服务水平脱颖而出,这是领导力驱动。送火锅外卖到家、自嗨锅的推出、机器人餐厅,就是创新驱动。

市场需要、竞争需要,这样的外部因素推动力度,必定比内因要大。

财务管理作为企业经营管理的一个领域,在这个背景下也势必面临变革。

 

财务管理发展方向——交易型业务向管理型业务转型、人工向自动化转变

一、财务管理发展方向

从企业实践看,最近这些年财务管理沿着两个方向在走,一个是职能转变,从侧重记账、结算、计税报税等交易型业务向管理型业务转型,管理型业务包括经营分析、预算管理、成本分析、绩效管理、现金流预测、投融资等。另外一个是方式转变,从人工到自动化。计算器、信息化系统、OCR等技术都算。

从企业管理角度看,职能转型是最终目标,即财务不只是被动的记录、结算、报税等,还应该主动的参与企业管理,为企业经营出谋划策。

二、两个方向的关系

两个方向,既独立发展,又相互支持。

各类专家在各个行业各个领域研究管理型业务的方法,例如全面预算管理、平衡积分卡、ABC成本法、财务共享模式等。但是管理方法需要数据的支撑,包括交易型业务收集前端即企业经营端数据、汇总财务处理中端的过程数据。

信息化系统、OCR等自动化技术推动数据量更大、更全面、质量更高。自动化技术既能提供数据,又能直接减少人工。人工的减少,又能促进财务人员将主要精力放在职能转型方面,而非管人。

这里有一个通常下容易忽略的点,即自动化技术除了代替人工之外,还有产生数据、记录数据、转化数据的作用。

三、财务服务切入点

从这里,我们还可以再得出一个逻辑,即一类自动化技术(信息系统、OCR等)产生、传递、转化数据,数据又支持另外一类自动化技术的应用——自动支付、自动报表等,和另外一类智能化技术的应用——大数据决策分析、机器学习判断等。

简单讲这个逻辑就是:信息化——数据化/数字化——自动化/智能化。

 

中国财务服务市场简析——发展初期、多元化、概念高于实际

 一、职能转型

1、此类以咨询为主,财务转型咨询、财务战略咨询等属于顶层设计类;还有实操性比较强的各细分领域咨询,财务共享建设咨询、全面预算管理咨询、财务信息化建设咨询、税收筹划等;最近还听说有企业需要财务标准化咨询、财务共享运营管理咨询等,这类就更偏实操了。

咨询这个领域,还是以国际厂商为主,毕竟中国企业管理发展的成熟度不够,并无太多积累。从企业服务角度看,咨询这个领域太不好做。需要大量专业的人,一个项目一个项目的做,不容易标准化,交付比较难。

2、业务外包也可以归入职能转型

2.1业务外包有两种。一种是小微企业的记账外包,企业把交易型业务外包给代理记账公司完成,自己专注于财务管理。

这个领域也挺有意思,结合之前跟一个代账领域专家的聊天,我们可以把代账公司分为三类。第一类是特别小的代账公司,某个区域,10来个人服务几百个小微企业,每年能赚到钱,也不想扩大规模,活的也不错。第二类是规模比较大的传统代账公司,也有不少分支机构,年营业额几千万,利润没多少,想扩大规模比较难。第三类是在资本推动下崛起的新时代代账公司,自营加盟双管齐下服务几十万个企业,几年内快速发展做到几亿的营收,但大部分亏损。

前两类很少听说融资,第三类听到很多融资。第二三类也会结合信息化手段降本增效,但是小微企业业务外包的特点导致信息化的作用不是太明显。

这两年也能看到大家也在转型,比如从服务小微企业向服务中大型企业转,从代记账业务向提供信息系统转,或者转做RPA。

2.2另外一种是BPO,业务流程外包,大中型企业把自己非核心、业务量大的交易型财务业务外包给外包公司做,企业自己专注财务核心职能。例如某公司,把费用报销、应付审核等业务单据邮寄给BPO公司,BPO公司处理完毕后把结果返回记账支付,并把纸质单据装档邮寄回企业。财务外包在国外比较流行,国内特别少。一方面是国内企业大多还没有这个意识,认为财务都是企业核心的东西不可以给别人做,怎么可能外包。一方面,也是我们自己不放心,经营的不合规导致财务信息的敏感,自己看都担心,交给别人做就更无法安睡了。

不过最近跟一个做外资企业BPO业务的朋友聊天,企业外包的目的是想借BPO之手对业务风险进行管控。好吧,这都不是一个层次的思想了。

BPO还有一个模式,BPO企业把自己的人派到企业现场,这样财务单据可以做到完全不流出企业。类似劳务外派业务。

从企业服务角度看,两类业务外包,传统上还是以铺人为核心。代理记账是财务全流程外包,包含很多人与人的对接沟通,收单、报税、工商、银行等。BPO类似社会化财务共享,还是以人为主。当然,在业务集中的前提下,信息化手段也是能够解决不少业务外包的问题。

 二、财务信息化

1、类型

这个领域就太多了。

第一类传统财务信息化系统。我们把此类定义为工具类,财务人员用信息化系统工作,能极大提高工作效率、工作质量。此类系统功能全面,全流程、全经营事项处理业务。不过也就是因为功能全面这些原因,每个领域都比较专业。

第二类是移动报销。手机端扫描、提单、审批。涵盖企业日常经营事项。结合预算管理进行预算控制、分析展示。

第三类是集采服务。包括了商旅、商城、会议、吃饭、市内出行(商旅更多的是机酒火车票)。移动报销也会整合集采。

第四类是税务服务。提供开票、验票、认证、申报等服务。

第五类是技术公司。RPA、OCR、ML等。此类是纯技术提供,怎么用,或者找技术代理落地,或者企业自己落地。

第六类是技术服务公司。既有RPA、OCR、ML技术,也负责落地。还能整合众包模式等综合解决问题。企业业务复杂,单独的某一个或者两个技术无法彻底解决问题,所以出现了此类综合技术解决方案厂商。

2、从企业服务角度看

第一类解决全流程、全经营事项。其他几类都算是细分领域,走专、精的路线。第二类是第一类某细分业务的移动延伸,基本没有门槛。第三类属于整合类,走出来更多的是靠体验、客户服务。第四类属于资源类。第五类很多是技术厂商进入,少有财务厂商专门切入。第六类比较难,既要研发技术,又要懂具体业务才能落地。能走出来了,大概率是实操性团队+技术团队的整合。

3、从市场维度看

3.1传统财务信息化系统大中小企业通吃,产品比较成熟,每类、每个行业都有成熟产品。目前市场上还有一类提供saas服务的费控系统、资金管理系统,主打中小型企业。中大型企业管理需求多、业务复杂,费控和资金业务很难标准化。

3.2移动报销、集采服务中大型企业有痛点,小微企业用不到。但单独的移动报销在大型企业很难撼动传统财务信息化系统的地位,费控系统做个移动端即可,集采也是挂接在费控系统。

这里多说两句,无论是saas费控还是移动报销,都与传统费控在某些市场里形成竞争关系。但是他们的核心区别在于功能与需求的匹配。一方面从流程上讲,传统费控除了报销、扫描、审批之外,还有预算控制、预算分析。一方面从业务维度上,传统费控可以管企业全部经营事项,支持大并发量和功能延伸。所以大型企业把自己的某些财务系统完全换成saas化目前看不现实。

3.3税务服务,也是以中大型企业为主,小微企业有代理记账人工或者通过技术集中搞定。

3.4技术类公司和技术服务类公司依然以大中型企业市场为主。企业规模越大,技术需求越明显。以我们的经验看,纯技术公司在大中型企业市场比较难推进,原因包括:技术团队对财务业务能否有效理解;技术团队能否在落地时给予优化建议;财务需求繁杂单一技术很难全部解决。举例,OCR识别发票、火车票等打印的标准版式特别牛,准确度能达到95%以上。但是企业财务还有清单、通知说明、出入库单等上百类非标准版式单据,甚至很多手写,这些OCR识别的准确度很低。这些单据量占比能达到一半以上,如何处理;另外,OCR把这些单据信息识别后怎么办,单纯识别没有任何意义;识别后信息的校验、比对、分类计入会计科目怎么办呢。大中型企业有上千条审核规则,几百个会计科目对于上万条记账规则,怎么解决?这就是技术类公司和技术服务类公司的区别。

(令才科技属于技术服务类公司,在会计审核、记账这个细分环节扎根。通过OCR识别+众包模式能够获取全部财务单据的结构化数据,通过规则引擎完成上千条审核规则的校验,通过机器学习模式完成上万条记账规则的学习和梳理,通过RPA技术解决系统断点问题,能够直接代替人工完成审核记账。是直接代替,而非辅助。整体解决方案中全部使用自己技术,在需求实现具备足够的灵活性。)

 三、总结

1、从需求看

1.1小微企业财务大部分都是交易型业务需求,代理记账都能满足。少部分管理型需求,目前代账公司也能满足一些。

1.2中小型企业略尴尬。营业额有个几千万到几个亿,财务人员有个十几到几十人。交易型业务既要有质量,又要有效率。管理型需求逐步增强,但是并没有相关的人才。他们既有管理需求,又有信息化需求。前几天跟一个朋友聊天,在二三线城市的一些中小型企业,我们常见的银企直连、费控系统、财务共享根本没听说过。

1.3中大型企业是最前沿的,先进的管理方法、技术都知道,但依然处在尝试阶段。其财务管理相对规范、连续,规范化是信息化大范围应用的前提,业务连续需求就持续。

2、从供给看

2.1整个中国财务服务需求尚在开始阶段,财务服务厂商必定还未形成格局,只是类似税务方面在政策的推动下出现了各别领域的快速发展。

2.2需求的零散,理论与实际都没有形成相对标准化的体系,所以财务服务也是遍地开花多元发展。尤其在最近几年,资本的推动下出现了各类创业企业,并在短时间内快速发展,但并未有太多积累和沉淀。

2.3市场并不规范,为了吸引客户、为了拿下业务夸大宣传时有发生;产品落地能力相对较差。

2.4各类专业服务人员欠缺,包括能够协调整体的项目经理,能够为客户提出合理建议的顾问,能够快速解决业务问题的技术人员。

2.5缺少能够沉下心来踏实分析业务需求、研发和优化产品的团队,更多的人在追求速度、追求规模、追求市场占有率,产品能否满足需求、服务能够持续太少人关注。

 最后,我们之前是企业,现在是供应商,现在虽然在乙方,但是经常跟甲方混在一起,好在大家也不把我们当乙方看待,所以既了解需求,又了解供给。中国企业财务管理已经开始快速发展,需求会越来越多,也会越来越理性。财务服务作为供给端在需求之后,也会越做越好。

-END-

点赞(7)

全部评论